سیستم مالیاتی کانادا به چه صورت است؟
یکی از مهمترین چیزهایی که ممکن است در اقتصاد یک کشور اتفاق بیفتد، تورم است. تورم در صورتی رخ میدهد که پول زیادی در یک کشور باشد و این پول، در گردش قرار نگیرد. در این صورت تولیدکنندگان و فروشندگان مجبور میشوند قیمت کالاها و محصولات خود را افزایش دهند و به همین ترتیب در یک کشور تورم صورت میگیرد. کشور کانادا برای جلوگیری از این اتفاق، مالیات را در نظر گرفته است و به پرداخت به موقع آن تاکید زیادی نیز دارد. زمانی که مردم کانادا مالیت خود را پرداخت میکنند، این مالیات بین دو دولت فدرال و دولت استانهای مختلف، تقسیم میگردد.
به طور کلی مالیات این کشور به اموالی تعلق میگیرد که جزو ثروت، درآمد و کالای مصرفی شما باشد. مرکزی به نام Canada Revenue Agency که به اختصار به آن CRA گفته میشود، آژانس درآمد کانادا میباشد که اجرای قوانین مالیاتی برای دولت کانادا و اکثر استانها و مناطق را بر عهده دارد. طبق قوانین این آژانس، مالیات بر درآمدی که هر شخص ملزم به پرداخت آن است، بر درآمد شخصی، تجاری، شرکتی و اعتباری شماست. شاید تصور کنید مالیات پرداخت مبلغی بدون هیچ مزایاست. در حالی که دولت کانادا مزایای این مالیات را برای خانواده و فرزندان هر شخص در نظر میگیرد که البته شما باید برای این مزایا، درخواست دهید.
به طور کلی مالیاتهایی که شهروندان و افراد ساکن در کانادا باید آن را پرداخت کنند، به سه دسته مالیات بر درآمد، مالیات بر فروش و مالیات بر خدمات تقسیم میشود که در ادامه به بررسی هر یک میپردازیم.
مطلب پیشنهادی:

انواع مالیات در سیستم مالیاتی کانادا
مالیاتی که در کانادا پرداخت میشود، بر سه مورد از فعالیتهای ما یعنی فروش، درآمد و خدمات صورت میگیرد. دولت کانادا سیستم مالیاتی کشور خود را طوری طراحی و تنظیم کرده است که افراد با پرداخت آن، مبلغ اضافهای در دست نداشته باشند و به همین دلیل قیمتها در این کشور، در طولانی مدت یکسان است.
مالیات بر خدمات (GST) و مالیات فروش هماهنگ (HST)
منظور از مالیات مصرف یا خدمات، مالیاتی است که بر خریدهای شما اضافه میشود. تفاوتی ندارد که در حال خرید چه چیزی هستید. در کشور کانادا، مانند کشور خودمان، زمانی که قصد خرید مواد غذایی، پوشاک یا هر چیز دیگری هستید، مبلغی با عنوان مالیات، به خرید شما اضافه میشود.
مالیات بر درآمد
یکی دیگر از انواع مالیاتهایی که هر فرد مفیم کانادا، ملزم به پرداخت آن است، مالیات بر درآمد میباشد. هر فردی که ساکن کانادا و شهروند کانادا باشد، موظف است اظهارنامه مالیات بر درآمد کانادا را در سیستم مربوطه ثبت کند. مالیات بر درآمد در سیستم مالیاتی کانادا، تقریبا نیمی از درآمد دولت مربوطه، یعنی دولت فدرال را تشکیل میدهد.
اظهارنامه مالیاتی در سیستم مالیاتی کانادا
اظهارنامه مالیات در واقع گزارشی از درآمدهای شما در طول ماه یا سال است که به دولت فدرال این امکان را میدهد که مبلغ مالیات شما را اندازهگیری کند. در برخی مواقع، مالیات به افرادی با حقوقی کمتر از حداقل، تعلق نمیگیرد. اگر به تازگی به این کشور مهارجت کرده اید و قصد ارائه اظهارنامه مالیات به سیستم مالیاتی کانادا را دارید، حتما تاریخ ورود خود به کانادا را در این اظهارنامه ذکر کنید.
در این قسمت قصد داریم به برخی از مباحثی بپردازیم که احتمالا در ذهن بسیاری از شما به صورت علامت سوال است.

مالیات شامل چه افرادی میشود؟
برخلاف تصور بسیاری از افراد، تمام افرادی که در کانادا زندگی میکنند، باید مالیات بپردازند؛ چه اقامت کوتاه مدت داشته باشند و چه بلند مدت! به همین دلیل مهم نیست شما شهروند این کشور باشید یا خیر. اگر در کانادا اقامت داشته باشید، پرداخت مالیات تعیین شده توسط دولت فدرال برای مسافران، برای شما ضروری است.
همچنین کسانی که دارای اقامت دائم کانادا هستند یا این که همسر آنها مقیم این کشور است، ملزم به پرداخت مالیات هستند.
مالیات بر درآمد شامل همه افراد مقیم کانادا میشود. در حالی که مالیات بر خدمات و مالیات بر فروش، تنها اشخاص خاصی را در برمیگیرد. اگر دارای مدرک خاصی مانند گواهینامه کانادا یا کارت بیمه یا بهداشت این کشور هستید، عملا مقیم کانادا محسوب شده و ملزم هستید مالیات بر درآمد را پرداخت کنید.
در کانادا، هر فرد در خانه که دارای درآمد میباشد، باید اظهارنامه مالیاتی مربوط به خودش را پر کند. به عنوان مثال اگر شما و همسرتان کار میکنید، هر کدام موظف به پرداخت مالیات بر درآمد هستید. همچنین اگر فرزند شما تابستان خود را با کارهای پارهوقت میگذراند، او نیز باید اظهارنامه مخصوص خودش را پر کند. افرادی که باید مالیات بر درآمد پرداخت کنند، موظف هستند که اظهارنامه خود را تا قبل از ۳۰ آپریل هر سال ارائه دهند.
به طور کلی افراد مختلف و حاضر در کانادا، در برابر پرداخت مالیات به چهار دسته کلی تقسیم میشوند که این دستهها به صورت زیر هستند:
- افراد مقیم
کسانی هستند که در این کشور اقامت دائم دارند.
- افراد غیر مقیم
کسانی که قصد دارند کمتر از ۱۸۳ روز در این کشور بمانند و سکونت داشته باشند. افراد این دسته موظف به پرداخت مالیات بر درآمد به سیستم مالیات کانادا هستند.
- افراد مقیم مفروض یا deemed resident
شما به عنوان فرد مقیم مفروض در کانادا محسوب میشوید اگر بیشتر از ۱۸۳ روز در این کشور اقامت داشته باشید. در این مدت شما نباید هیچ گونه اظهارنامه مالیاتی را به کانادا ارائه کرده باشید.
- افراد غیرمقیم مفروض
در صورتی شما فرد غیرمقیم مفروض محسوب میشوید که در کانادا اقامت داشته باشید اما با کشوری دیگر پیوند مالیاتی برقرار کرده باشید. افراد غیرمقیم مفروض نیز باید به این کشور مالیات بپردازند.

مالیات در کانادا چقدر است؟
مقدار مالیات در این کشور، متناسب با درآمد شما، خدماتی که به شما داده شده یا فروش شماست. در مالیات بر درآمد، با افزایش حقوق شما، مالیات نیز افزایش مییابد. در شرکتها و مجموعههای کانادا، معمولا مبلغ مالیات از حقوق کارمندان کسر شده و توسط کارفرما، به دولت مربوطه داده میشود. شما میتوانید مبلغ دقیق مالیات خود را در سایت canada.ca محاسبه کنید.
در صورت پرداخت نکردن مالیات چه اتفاقی میافتد؟
یکی از مهمترین معضلات افراد مهاجر به کشور کانادا، پرداخت مالیات است. در ابتدا باید بگوییم که نیازی به نگرانی نیست. اولین موضوعی که باید در نظر داشته باشید این است که مالیات به ندرت از درآمد شما کسر میشود. به عنوان مثال شما هر ماه باید مبلغ مالیات را به دولت فدرال پرداخت کنید تا بعد از گذشت چند ماه دچار مشکل نشوید. اما در زندگی بسیاری از ما زمانهایی هست که نمیتوانیم هزینههای خود را کنترل کنیم. به همین خاطر رهایی از مشکلات را واجبتر از پرداخت مالیات قرار میدهیم. نگران نباشید! دولت فدرال برای این مشکل نیز راه حلهایی اندیشیده است.
یکی از اتفاقهایی که بعد از پرداخت کردن به موقع مالیات میافتد، اضافه شدن جریمه به مبلغ مالیات شماست. هرچه بیشتر از زمان پرداخت بدهی و مالیات شما بگذرد، جریمه بیشتری را متقبل میشوید. اگر این زمان، زیاد طول بکشد، از طرف دادگاه برای شما حکمی مبنی بر دیرکرد پرداخت مالیاتتان میآید.
در این مرحله شما ممکن است مجبور شوید سندی از اموال و داراییهای خود را تا زمانی که مالیات را پرداخت میکنید، در اختیار دادگاه قرار دهید. اگر از موعد پرداخت بدهی شما، زمان زیادی بگذرد و حتی با حکم دادگاه نیز این بدهی را پرداخت نکنید، ممکن است دادگاه حکم ۵ سال زندان را برای شما ثبت کند.
زمانی که فکر میکنید ممکن است مجبور شوید مالیات خود را کمی دیرتر پرداخت کنید، حتما از ارائه و ثبت اظهارنامه مالیات خود، اطمینان حاصل کنید. در بسیاری از مواقع افراد مختلف به دلیل ارائه نکردن اظهارنامه، مجبور به پرداخت جریمه بیشتری میشوند. برای این که مالیات شما عقب نیفتد و شامل پرداخت جریمه نشوید، میتوانید برای دریافت یک وام، درخواست دهید.
سخن پایانی
شما به عنوان فردی که قصد زندگی در کشور کانادا را دارد، بهتر است از تمام قوانینی که در این کشور اجرا میشود، مطلع باشید و برای انجام درست آنها، آگاهی خود را افزایش دهید. همانطور که مطالعه کردید، پرداخت مالیات برای کشور کانادا اهمیت زیادی دارد. البته این کار باعث کنترل اقتصاد این کشور نیز میشود. امیدواریم مطالب این مقاله برای شما مفید بوده باشد. از همراهی شما متشکریم.